银监会发文力挺绿色信贷 怎奈上市银行披露大多语焉不详

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最近，中国银监会和国家发展和改革委员会(NDRC)联合发布了《能效信贷指引》，鼓励银行业金融机构积极开展能效信贷业务，支持企业产业结构调整和技术升级，强调银行可以通过能效信贷基础上的信贷资产证券化试点工作和发行绿色金融债券，引导金融机构向绿色信贷倾斜，扩大能效信贷融资来源。

根据银监会发布的数据，截至2014年6月底，21家主要银行机构的节能环保项目和服务贷款余额为4.16万亿元，占贷款总额的6.43%。其中，工业节能节水项目余额3470.1亿元，节能服务贷款余额349.3亿元，建筑节能和绿色建筑贷款余额565.4亿元，绿色交通项目贷款余额1.98万亿元。

然而，尽管银监会一再发布倡导绿色信贷的文件，但实际情况并不令人满意。环保民间组织云南公共流域管理研究促进中心发布的《中国银行2014年环境记录》(601988，查询)显示，截至目前，各银行制定的绿色信贷政策均处于保密状态。在信息披露方面，数据类型仍然不完整，尤其是环境风险贷款数据。例如，一些银行披露贷款余额，一些披露增加和减少，一些披露贷款总额的比例，少数银行披露行业贷款的比例，只有少数银行披露这类数据。

逐字披露

根据《中国银行业环境记录2014》的数据，16家上市银行环境信息披露表现不佳，没有完全按照《绿色信贷指引》的要求披露绿色信贷战略和政策的内容，只有表现较好的才发布政策摘要。一些银行只公布与绿色信贷相关的政策名称，或者一些内容被媒体披露，但原始政策并未公开发布。

例如，应监管部门的要求，越来越多的银行披露了其绿色信贷贷款、“两高一盈”贷款或相关信贷统计数据。然而，只有少数银行披露了环境风险贷款的比例。对于有污染的企业或项目，即使公民或社会组织公开申请信息披露，银行也往往以保护商业秘密为由不予披露。

《证券报》记者浏览了各银行此前披露的2013年年报，发现很多银行只披露了绿色信贷余额，而对绿色信贷的发展只做了很少的细节描述，如积极落实国家绿色节能环保政策，大力推广绿色信贷，支持新兴产业发展，积极将绿色环保理念融入公司日常经营的各个方面，推动绿色低碳发展等。，非常笼统，没有披露实质性信息。

就具体业务而言，不同的银行有不同的情况。兴业银行(601166，咨询)和光大银行(601818，咨询)等少数银行建立了问责机制或专门部门，制定了完善的绿色信贷配套政策和行业指导政策，领先其他银行。

在完善配套制度和政策方面，目前在16家a股上市银行中，有8家银行按照绿色信贷指引的要求建立了责任制。其中，兴业银行组建了一批专业团队，并制定了考核和奖惩机制。光大银行进一步明确了绿色信贷各部门的职能分工，并制定了较为宽松的考核办法。中国工商银行(601398，咨询)建立了问责制度，涵盖公司高管和员工绩效考核中的社会责任指标，并用于分行考核。

招商银行(600036，咨询)明确了绿色信贷各部门之间的分工，将绿色信贷的实施与薪酬、奖金和考核直接挂钩，建立了统计报告制度，并表示将推进绿色信贷政策体系、流程管理、产品开发、客户服务、专业考试、信息技术建设、社会宣传、品牌形象建设、对外合作、信息披露等。上海浦东发展银行(60万)总行及分行成立了绿色金融团队，绿色信贷基础知识考核与员工晋升挂钩。平安银行(000001，查询)和宁波银行(002142，查询)也设立了绿色信贷机构，并实施了相应的奖惩措施。

但是，一些商业银行没有披露相关政策信息，甚至有八家银行没有建立绿色信贷部门和问责制度。

根据银监局披露的信息，情况并不令人满意。据记者不完全统计，在当地银监局披露的信息中，只有北京银监局及时披露了相关数据。截至2014年第三季度末，北京银监局辖内中资银行业金融机构节能环保项目和服务贷款余额为5344.29亿元，比年初增加882.39亿元，增幅为18.55%，比同期各类机构贷款增幅高出8.92个百分点。

绿色信贷标准不同

在近日召开的中国银行业协会绿色信贷业务专业委员会上，专职副主席杨再平表示:“中国的储蓄不仅仅是投资，如何通过绿色信贷引导这些资金发展绿色经济，是一个值得研究的大课题。”不同的客户有不同的资金数额和不同的风险偏好。如何通过金融工具创新引导银行业金融机构开展绿色信贷是我们需要研究的问题。现在有一些成熟的环保技术，我们不熟悉，存在信息不对称的问题。

在监管层面，2013年，银监会在咨询相关部委、主要金融机构、国际组织和国内外专家的基础上，制定了绿色信贷统计制度，明确了12类节能环保项目和服务的绿色信贷统计类别，统计了其年度节能减排能力，包括标准煤、二氧化碳减排当量、化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物和节水7项指标。

早在2012年，银监会就发布了《银行业金融机构绩效评估监管指引》，要求银行业金融机构在绩效评估中设定社会责任指标，评估银行业金融机构在提供金融服务、支持节能减排和环境保护方面的服务，并要求银行业金融机构在社会责任报告中披露绿色信贷相关信息。

然而，即便如此，目前，各银行仍以何种标准实施绿色信贷各行其是。例如，兴业银行是中国唯一一家致力于项目融资过程中环境和社会风险管理的赤道银行，并借鉴了赤道原则等国际先进理念和原则。根据最新数据，截至2014年底，我行已对854个项目进行了赤道原则适用性判断，总投资约21234.21亿元。其中，应用赤道原则的项目融资项目217个，总投资约4264.86亿元。

当其他上市银行披露数据时，它们通常会表示支持绿色和低碳发展的企业贷款余额。这类公司的定义非常模糊，大多数是由银行自己分类的。由于没有统一的监管标准，数据的准确性不可避免地受到质疑。

《中国银行业环境记录2014》指出，只有加强银行绿色信用信息的披露，银行才能接受公众和社会的监督。

创新绿色金融

近年来，许多银行寻求绿色金融服务的创新。

2013年，原长沙银行万家丽路支行更名为环保支行，为节能环保产业提供信贷支持，推广环保理念。节能环保项目可享受本行贷款优先、信贷条件适度宽松的绿色通道，严格控制“两高一盈”行业信贷供应。

在个人金融服务方面，光大银行和兴业银行推出了低碳信用卡，采用新型可降解绿色材料，减少了传统pvc卡废弃后对环境的威胁；使用电子票据可以减少纸质票据制作和邮寄过程中的资源消耗和碳排放。

《证券日报》记者从兴业银行获悉，该行于2010年1月在全国范围内推出低碳信用卡，将绿色金融从企业项目领域延伸到个人消费领域，为个人客户实现“碳中和”提供了一条可行的新途径。截至2014年12月底，兴业银行共发放了319，500张低碳信用卡，共购买了75，616吨自愿碳减排，相当于抵消了544，000人在1000公里空中飞行产生的碳排放。