政策方案望年内出炉 险企积极备战个税递延养老险

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在5月份明确了商业健康保险的税收优惠政策后，另一项预计将影响保险业结构的税收优惠政策也正在推广。《中国证券报》记者从权威渠道了解到，递延所得税养老保险相关政策计划目前正处于相关部门的咨询和论证阶段，预计将于今年内发布。一些保险公司已经开始洽谈合作，努力打造养老行业的闭环服务圈，整合各方资源，抢占市场。分析师认为，延税政策将成为养老金行业改善的最大制度红利，这将为保险业通过承保端服务养老金消费者、将投资端与相应设施建设连接起来带来多重机遇。随着以保险产品为主的养老服务链的开放，保险公司的投资有望加强，由此引发的养老行业金融需求可能会“井喷”。

许多保险公司研究产品解决方案

据权威人士透露，递延所得税养老保险的相关政策已经讨论了很长时间，各方都提出了修改建议。目前，相关政策计划正在相关部门讨论论证中，预计将于今年正式公布，这是监管部门今年推出的与保险业相关的主要政策之一。据中国保监会消息人士透露，有关方面已在延税的制度安排和产品设计方面进行了研究积累和技术储备，争取在条件允许的情况下提前启动相关试点工作。

中国人寿相关人士表示，在明确商业健康保险的税收优惠政策后，寿险公司也将对养老保险的税收优惠政策表示欢迎，相关产品的设计和运营也进入了近年来的最佳窗口期。保险业通过税收适当优化和调整行业承保结构，为养老保险行业服务，可以在金融支持中发挥更大的作用。

同时，消费者也将从中受益。据一位来自保险监管部门的人士介绍，个人养老保险基金直接从个人收入的应税金额中扣除，然后在领取养老保险时根据相关政策计算个人所得税，对减轻投保人的税收压力效果明显。虽然这项政策在初期会收到立竿见影的效果，但它将对商业养老保险的长期发展和养老保险三大支柱的整合起到至关重要的作用。

目前，许多保险公司都在积极准备出台养老保险延期纳税政策。一家大型保险公司的相关人士向《中国证券报》表示，设计适应递延税款政策的养老保险产品已成为业务部门的重点，许多公司正在研究产品解决方案，与外部机构的谈判也在进行中。政策明确后，保险公司将进一步介入养老行业，整合资源，尽快抢占市场。

养老金行业仍然存在“痛点”

养老产业巨大的潜在市场受到多方青睐。在医疗服务、老年房地产、数据和信息平台领域，保险、房地产、旅游和其他行业的市场参与者都在寻找机会。

根据公开数据，2010年中国老年人口消费规模达到1万亿元，预计2020年、2030年和2040年分别达到3.3万亿元、8.6万亿元和17.5万亿元。从2014年到2050年，中国老年人口的消费潜力将从4万亿元增加到106万亿元，占gdp的8%到33%，中国将成为全球老年产业市场潜力最大的国家。

此前，阳光保险、泰康人寿等保险公司曾考虑将医疗资源整合到养老服务中。分析师表示，从养老金行业的发展来看，这一尝试与目前的供需缺口仍有差距。在老龄化背景下，中国养老产业的规模将为医疗服务提供巨大的空，但产业链中仍存在“痛点”。远程监控系统和医疗维护模式不够成熟，护理人员相对缺乏。至于保险业所称的长期护理保险，股票需求的缺口尚未得到满足。这些是改善老年保障的下一步。

对外经济贸易大学保险学院副院长孙洁表示，目前我国老年护理存在两个突出问题:尚未建立成熟的护理体系，护理经费严重不足。补充养老保障体系应包括长期护理保险，并利用税收激励来激励和刺激长期护理保险和养老产业的发展。具体方案可参照企业年金和职业年金享受的税收优惠政策。建议在企业所得税和个人所得税前扣除不超过规定标准的单位和个人养老保险费。